गैर-नकद भुगतान के लिए भुगतान दस्तावेज़। गैर-नकद भुगतान के संचालन और प्रसंस्करण की प्रक्रिया कैशलेस भुगतान

नकद निपटान परिचालन सबसे महत्वपूर्ण बैंकिंग कार्यों में से एक क्यों हैं? ये परिचालन किसके लिए (देश की अर्थव्यवस्था, बैंक ग्राहक, वाणिज्यिक बैंक) सबसे महत्वपूर्ण हैं?

ये लेनदेन गैर-नकद और नकद रूपों में नकदी प्रवाह का आधार बनते हैं। संपूर्ण गैर-नकद भुगतान प्रणाली उन्हीं पर बनी है।

ये परिचालन देश की अर्थव्यवस्था (उनके बिना काम नहीं कर सकता) दोनों के लिए सबसे महत्वपूर्ण हैं, और परिणामस्वरूप बैंकों और वाणिज्यिक बैंकों के ग्राहकों के लिए भी (क्योंकि वे देश की अर्थव्यवस्था के तत्व हैं)।

गैर-नकद भुगतान नकद से किस प्रकार भिन्न हैं?

कैशलेस भुगतानबैंक खाता समझौते या संवाददाता खाता (उप-खाता) समझौते (इसके बाद, आवश्यकता के आधार पर - खाते या खाते) के आधार पर खोले गए खातों पर क्रेडिट संगठनों (शाखाओं) और/या बैंक ऑफ रूस के माध्यम से किया जाता है, जब तक अन्यथा कानून द्वारा स्थापित किया गया है और प्रयुक्त बस्तियों के रूप में निर्धारित नहीं है (2 दिनांक 03.10.2002)।

नकद भुगतान

संवाददाता खातों को किस प्रकार में विभाजित किया गया है?

संवाददाता खाते- क्रेडिट संस्थानों के बीच निपटान के लिए खाते; विदेशी मुद्रा में धन के लेखांकन के लिए सेंट्रल बैंक।

संवाददाता उपखाते- केओ शाखाओं द्वारा खोले गए खाते (14 सितंबर 2006 तक 28)।

LORO खाते और NOSTRO खाते के बीच क्या अंतर है?

लोरो खाता- 1) किसी बैंक द्वारा अपने संवाददाता बैंक के लिए खोला गया एक वाणिज्यिक खाता, जो इस बैंक की ओर से किए गए सभी लेनदेन को दर्शाता है; 2) किसी तीसरे बैंक द्वारा किसी बैंक के संवाददाता बैंक में खोला गया एक संवाददाता खाता; वोस्त्रो खाता

नोस्ट्रो अकाउंट(इतालवी नोस्ट्रो कॉन्टो से - हमारा खाता) - संवाददाता बैंक खाता, यानी, संवाददाता बैंकों के साथ किसी दिए गए क्रेडिट संस्थान का खाता। ऐसे खातों पर पारस्परिक भुगतान परिलक्षित होता है।

रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के कानून और विनियमों द्वारा किस प्रकार के गैर-नकद भुगतान स्थापित किए गए हैं?

चौ. रूसी संघ के 46 नागरिक संहिता, 03.10.2002 से 2-पी:

क) भुगतान आदेशों द्वारा निपटान;

बी) साख पत्र के तहत निपटान;

ग) चेक द्वारा भुगतान;

घ) संग्रह के लिए बस्तियाँ।

धनराशि के डेबिट ट्रांसफ़र और क्रेडिट ट्रांसफ़र के लिए भुगतान निर्देश किससे आते हैं?

डेबिट ट्रांसफर के लिए -ऋणी (देनदार) – भुगतानकर्ता

क्रेडिट ट्रांसफर के लिए– उधारकर्ता (देनदार) – लेनदार

नकद भुगतान से क्या तात्पर्य है? कानूनी संस्थाओं के साथ-साथ व्यक्तिगत उद्यमियों की भागीदारी के साथ नकद भुगतान की अनुमति किस हद तक है?

नकद भुगतान- खरीदे गए सामान, किए गए कार्य, प्रदान की गई सेवाओं के लिए भुगतान के नकद साधनों (रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के बैंकनोट और सिक्के - रूसी संघ के सेंट्रल बैंक पर संघीय कानून के अनुच्छेद 30) का उपयोग करके किया गया भुगतान (अनुच्छेद 1) नकद भुगतान और (या) बैंक कार्ड का उपयोग करके भुगतान करते समय नकदी रजिस्टर उपकरण के उपयोग पर संघीय कानून)।

1843 - 06/20/2007 से:

एक अनुबंध के तहत अधिकतम राशि 100 हजार रूबल है।

गैर-नकद भुगतान के लिए कौन से भुगतान दस्तावेज़ का उपयोग किया जाता है?

2-पी 03.10.2002 से खंड 2.2:

निपटान दस्तावेज़ कागज़ पर तैयार किया गया दस्तावेज़ है या, कुछ मामलों में, इलेक्ट्रॉनिक भुगतान दस्तावेज़ है:

भुगतानकर्ता (ग्राहक या बैंक) से उसके खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने और धनराशि प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करने का आदेश;

धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) की ओर से भुगतानकर्ता के खाते से धन को बट्टे खाते में डालने और उन्हें धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) द्वारा निर्दिष्ट खाते में स्थानांतरित करने का आदेश।

गणना इस प्रकार की जाती है:

भुगतान आदेश के माध्यम से, बैंक, भुगतानकर्ता की ओर से, उसके खाते में मौजूद धनराशि की कीमत पर, इस या किसी अन्य बैंक में भुगतानकर्ता द्वारा निर्दिष्ट व्यक्ति के खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित करने का कार्य करता है। कानून द्वारा प्रदान की गई या उसके अनुसार स्थापित अवधि, जब तक कि समझौते के बैंक खाते द्वारा छोटी अवधि प्रदान नहीं की जाती है या बैंकिंग अभ्यास में लागू व्यावसायिक रीति-रिवाजों द्वारा निर्धारित नहीं की जाती है।

किसी ऐसे व्यक्ति द्वारा बैंक के माध्यम से धन के हस्तांतरण से संबंधित नियम, जिसका इस बैंक में खाता नहीं है, जब तक कि अन्यथा कानून द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है, इसके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियम, या इन संबंधों के सार का पालन नहीं करते हैं। भुगतान आदेशों द्वारा भुगतान करने की प्रक्रिया कानून के साथ-साथ इसके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियमों और बैंकिंग अभ्यास में लागू व्यावसायिक रीति-रिवाजों द्वारा विनियमित होती है।

साख पत्र के तहत भुगतान करते समय, भुगतानकर्ता की ओर से साख पत्र खोलने के लिए कार्य करने वाला बैंक और उसके निर्देशों (जारीकर्ता बैंक) के अनुसार, धन प्राप्तकर्ता को भुगतान करने या भुगतान करने, स्वीकार करने या सम्मान करने का वचन देता है। विनिमय का बिल या किसी अन्य बैंक (निष्पादक बैंक) को प्राप्तकर्ता निधियों को भुगतान करने या विनिमय के बिल का भुगतान करने, स्वीकार करने या सम्मान करने के लिए अधिकृत करना।

नामांकित बैंक के नियम जारीकर्ता बैंक पर लागू होते हैं जो धन प्राप्तकर्ता को भुगतान करता है या विनिमय बिल का भुगतान करता है, स्वीकार करता है या उसका सम्मान करता है।

कवर किए गए (जमा) पत्र को खोलने के मामले में, जारीकर्ता बैंक, इसके खुलने पर, भुगतानकर्ता या उसे प्रदान किए गए ऋण की कीमत पर क्रेडिट पत्र (कवरिंग) की राशि हस्तांतरित करने के लिए बाध्य है। जारीकर्ता बैंक के दायित्व की पूरी अवधि के लिए निष्पादनकर्ता बैंक का निपटान।

एक खुला (गारंटीयुक्त) साख पत्र खोलने की स्थिति में, निष्पादन करने वाले बैंक को उसके द्वारा बनाए गए जारीकर्ता बैंक के खाते से साख पत्र की पूरी राशि को बट्टे खाते में डालने का अधिकार दिया जाता है। साख पत्र के तहत भुगतान करने की प्रक्रिया कानून के साथ-साथ इसके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियमों और बैंकिंग अभ्यास में लागू व्यावसायिक रीति-रिवाजों द्वारा विनियमित होती है।

• - प्रतिसंहरणीय एक ऋण पत्र है जिसे जारीकर्ता बैंक द्वारा धनराशि प्राप्तकर्ता को पूर्व सूचना दिए बिना बदला या रद्द किया जा सकता है। साख पत्र को रद्द करने से धन प्राप्तकर्ता के प्रति जारीकर्ता बैंक का कोई दायित्व नहीं बनता है। निष्पादन करने वाला बैंक प्रतिसंहरणीय साख पत्र के तहत भुगतान या अन्य लेनदेन करने के लिए बाध्य है, यदि उनके पूरा होने तक उसे शर्तों में बदलाव या साख पत्र को रद्द करने की सूचना नहीं मिली है। साख पत्र तब तक प्रतिसंहरणीय होता है जब तक कि इसके पाठ में स्पष्ट रूप से अन्यथा न कहा गया हो।
• - क्रेडिट पत्र को अपरिवर्तनीय माना जाता है यदि इसे धन प्राप्तकर्ता की सहमति के बिना रद्द नहीं किया जा सकता है। जारीकर्ता बैंक के अनुरोध पर, साख पत्र लेनदेन में भाग लेने वाला निष्पादन बैंक एक अपरिवर्तनीय साख पत्र (पुष्टि पत्र साख पत्र) की पुष्टि कर सकता है। इस तरह की पुष्टि का मतलब नामांकित बैंक द्वारा क्रेडिट पत्र की शर्तों के अनुसार भुगतान करने के जारीकर्ता बैंक के दायित्व के लिए एक अतिरिक्त दायित्व की स्वीकृति है। नामांकित बैंक द्वारा पुष्टि किए गए अपरिवर्तनीय साख पत्र को नामांकित बैंक की सहमति के बिना संशोधित या रद्द नहीं किया जा सकता है।
• - संग्रह भुगतान करते समय, बैंक (जारीकर्ता बैंक) ग्राहक के निर्देश पर, भुगतान प्राप्त करने और (या) भुगतानकर्ता से भुगतान स्वीकार करने के लिए ग्राहक के खर्च पर कार्रवाई करने का कार्य करता है। जारीकर्ता बैंक जिसने ग्राहक का आदेश प्राप्त किया है, उसे इसे पूरा करने के लिए किसी अन्य बैंक (निष्पादक बैंक) को आकर्षित करने का अधिकार है।

संग्रह भुगतान करने की प्रक्रिया कानून, उसके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियमों और बैंकिंग अभ्यास में उपयोग किए जाने वाले व्यावसायिक रीति-रिवाजों द्वारा विनियमित होती है। ग्राहक के आदेश की पूर्ति न होने या अनुचित निष्पादन के मामले में, जारीकर्ता बैंक आधार पर और कानून द्वारा स्थापित राशि में उसके प्रति उत्तरदायी है।

यदि निष्पादनकर्ता बैंक द्वारा निपटान लेनदेन करने के नियमों के उल्लंघन के संबंध में ग्राहक के आदेश का गैर-निष्पादन या अनुचित निष्पादन हुआ, तो ग्राहक के प्रति दायित्व इस बैंक को सौंपा जा सकता है।

चेक एक सुरक्षा है जिसमें चेक धारक को उसमें निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए चेक जारीकर्ता से बैंक को बिना शर्त आदेश दिया जाता है। केवल उस बैंक को चेक के भुगतानकर्ता के रूप में दर्शाया जा सकता है जहां जारीकर्ता के पास धनराशि है जिसे चेक जारी करके निपटान करने का उसे अधिकार है।

किसी चेक को प्रस्तुत करने की अवधि समाप्त होने से पहले उसे रद्द करने की अनुमति नहीं है। चेक जारी करने से वह मौद्रिक दायित्व समाप्त नहीं होता जिसके लिए इसे जारी किया गया था।

भुगतान लेनदेन में चेक के उपयोग की प्रक्रिया और शर्तें कानून द्वारा विनियमित होती हैं, और जिस हद तक इसके द्वारा विनियमित नहीं होती हैं, वह अन्य कानूनों और उनके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियमों द्वारा नियंत्रित होती हैं।

भुगतान अनुरोधों के साथ निपटान रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर विनियमों के अनुसार किया जाता है, जिसे रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा 8 सितंबर, 2000 नंबर 120-पी द्वारा अनुमोदित किया गया है।

भुगतान अनुरोध एक निपटान दस्तावेज है जिसमें बैंक के माध्यम से धनराशि के भुगतान के लिए देनदार (भुगतानकर्ता) को मुख्य समझौते के तहत लेनदार (धन प्राप्तकर्ता) की मांग शामिल होती है। भुगतान आवश्यकताओं को आपूर्ति की गई वस्तुओं, किए गए कार्य, प्रदान की गई सेवाओं और अनुबंध द्वारा निर्धारित अन्य मामलों के निपटान में लागू किया जाता है।

भुगतान अनुरोध निर्धारित प्रपत्र पर तैयार किया गया है।

भुगतान अनुरोधों के माध्यम से निपटान पूर्व स्वीकृति के साथ और भुगतानकर्ता की स्वीकृति के बिना किया जा सकता है।

भुगतानकर्ता की स्वीकृति के बिना, भुगतान अनुरोधों के साथ निपटान निम्नलिखित मामलों में किया जाता है: कानून द्वारा स्थापित; समझौते के पक्षकारों द्वारा प्रदान किया गया।

भुगतान अनुरोधों द्वारा निपटान, भुगतानकर्ताओं की स्वीकृति के साथ भुगतान किया जाता है। भुगतान अनुरोध स्वीकार करने की अवधि समझौते के पक्षों द्वारा निर्धारित की जाती है, लेकिन तीन कार्य दिवसों से कम नहीं (बैंक द्वारा भुगतान अनुरोध प्राप्त होने का दिन ध्यान में नहीं रखा जाता है)।

भुगतान अनुरोध की एक प्रति नोटिस के रूप में उपयोग की जाती है और अगले व्यावसायिक दिन से पहले भुगतानकर्ता को प्रेषित कर दी जाती है।

भुगतानकर्ता को समझौते में दिए गए आधार पर भुगतान अनुरोध स्वीकार करने से पूर्णतः या आंशिक रूप से इनकार करने का अधिकार है। भुगतान अनुरोध का भुगतान करने से भुगतानकर्ता के इनकार को स्वीकार करने से इनकार के एक बयान द्वारा औपचारिक रूप दिया जाता है, और उसी दिन भुगतान अनुरोध जारीकर्ता बैंक को वापस कर दिया जाना चाहिए।

भुगतान अनुरोधों का भुगतान करने से अनुचित इनकार के लिए भुगतानकर्ता जिम्मेदार है।

बेलारूस गणराज्य में लागू नियमों के अनुसार, भुगतानकर्ताओं और प्राप्तकर्ता द्वारा सेकेंड-हैंड भुगतान भुगतान आदेश, भुगतान अनुरोध-आदेश, चेक, क्रेडिट पत्र और बैंक प्लास्टिक कार्ड के माध्यम से किया जा सकता है। भुगतान की राशि के संदर्भ में, लगभग 90% निपटान भुगतान आदेशों के आधार पर किए जाते हैं।
भुगतान आदेश भुगतान का एक रूप (दस्तावेज़) है, जिसके अनुसार बैंक, भुगतानकर्ता की ओर से, आदेश में निर्दिष्ट व्यक्ति (लाभार्थी) को प्राप्तकर्ता बैंक को धनराशि हस्तांतरित करता है। भुगतान आदेश जारी होने के दिन से 10 कैलेंडर दिनों के भीतर भेजने वाले बैंक को जमा कर दिए जाते हैं।
भुगतान आदेशों द्वारा निपटान की योजना चित्र में दिखाई गई है। 1.
भुगतान अनुरोध-आदेश - भुगतान का एक रूप जिसमें अनुबंध के तहत वितरित माल की लागत का भुगतान करने के लिए भुगतानकर्ता को लाभार्थी का अनुरोध शामिल होता है, जिसके आधार पर अन्य लेनदेन के लिए भुगतान किया जाता है।
चावल। 1. भुगतान आदेशों द्वारा भुगतान: 1 - शिपमेंट, शिपिंग दस्तावेजों का अग्रेषण; 2 - भुगतान आदेश; 3 - धन का हस्तांतरण; 4 - प्राप्तकर्ता के खाते में धनराशि जमा करना

अनुबंध में प्रदान किए गए बैंक, निपटान, शिपिंग और अन्य दस्तावेजों को दरकिनार करते हुए, उसे भेजा गया।
भुगतानकर्ता द्वारा स्वीकार किया गया भुगतान अनुरोध-आदेश उसे सेवा प्रदान करने वाले बैंक को प्रस्तुत किया जाता है। भुगतानकर्ता लाभार्थी को उनके बीच संपन्न समझौते द्वारा निर्धारित समय अवधि के भीतर भुगतान अनुरोध-आदेश का भुगतान करने से पूर्ण या आंशिक इनकार के बारे में सीधे सूचित करता है।
भुगतान अनुरोधों और आदेशों के साथ निपटान की योजना चित्र 2 में प्रस्तुत की गई है।
भुगतान अनुरोध - भुगतान का एक रूप जिसमें लाभार्थी से भुगतानकर्ता को बैंक के माध्यम से एक निश्चित राशि का भुगतान करने के लिए स्थापित फॉर्म का अनुरोध होता है।
भुगतान आवश्यकताओं के आधार पर डेबिट ट्रांसफर करने के लिए, बैंक संग्रहण कार्य करते हैं। संग्रह के स्वीकृति फॉर्म का उपयोग शिप किए गए सामान (कार्यों, सेवाओं) के लिए भुगतान करते समय, बैंकिंग परिचालन आदि के परिणामस्वरूप उत्पन्न होने वाले दायित्वों के लिए किया जाता है। गैर-स्वीकृति फॉर्म का उपयोग तब किया जाता है जब भुगतानकर्ता के खाते से निर्विवाद तरीके से धनराशि डेबिट की जाती है।
भुगतान अनुरोध लाभार्थी द्वारा तैयार किया जाता है और भुगतानकर्ता की सेवा करने वाले बैंक को अग्रेषित करने के लिए संग्रह के लिए उसकी सेवा करने वाले बैंक को प्रस्तुत किया जाता है।
भुगतानकर्ता का बैंक भुगतानकर्ता से प्राप्त स्वीकृति के आधार पर भुगतान अनुरोध निष्पादित करता है। स्वीकृति प्रारंभिक या बाद की हो सकती है और भुगतानकर्ता की स्वीकृति के लिए एक आवेदन द्वारा औपचारिक रूप दी जाती है।

अंक 2। भुगतान अनुरोध-आदेशों द्वारा गणना: 1 - शिपमेंट, भुगतान अनुरोध-आदेशों का अग्रेषण; 2 - स्वीकृत भुगतान अनुरोध-आदेश; 3 - धन का हस्तांतरण; 4 - प्राप्तकर्ता के खाते में धनराशि जमा करना

प्रारंभिक स्वीकृति बैंक द्वारा भुगतान अनुरोध प्राप्त करने से पहले प्राप्त भुगतानकर्ता की सहमति है। प्रारंभिक स्वीकृति के लिए आवेदन में, भुगतानकर्ता लाभार्थी का नाम, संपन्न समझौतों की संख्या और तारीखों को इंगित करता है जिसके तहत भुगतान अनुरोधों का भुगतान उनके प्राप्त होने के दिन किए जाने की उम्मीद है।
बाद की स्वीकृति भुगतान अनुरोध प्राप्त होने के बाद (10 कार्य दिवसों के भीतर) बैंक द्वारा प्राप्त भुगतानकर्ता की सहमति (पूर्ण या आंशिक स्वीकृति) है।
भुगतान अनुरोधों द्वारा निपटान की योजना चित्र में प्रस्तुत की गई है। 3.


एक चेक एक सुरक्षा है जिसमें चेक धारक को इसमें निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए आहर्ता (जिसकी कीमत पर चेक के तहत धनराशि का भुगतान किया जाता है) से बिना शर्त आदेश होता है।
ग्राहक के आवेदन के आधार पर बैंक द्वारा एक बैंक चेक जारी किया जाता है, जिसमें शामिल होना चाहिए: उस बैंक का नाम जिसके खर्च पर चेक के तहत धनराशि का भुगतान किया जाएगा; स्थानांतरण राशि और मुद्रा; आवेदक और लाभार्थी (चेक धारक) का विवरण; भुगतान का मकसद। ग्राहक (भुगतानकर्ता) एक अलग खाते में चेक निपटान के लिए धनराशि जमा करने के लिए बैंक को एक आदेश भी प्रस्तुत करता है।
बैंक आवेदक को चेक देता है, या लाभार्थी को या उसे सेवा देने वाले बैंक को भेजता है।
चेक द्वारा निपटान की योजना चित्र में दिखाई गई है। 4.


चावल। 4. चेक द्वारा भुगतान: 1 - आवेदन और भुगतान आदेश; 2 - जाँच करें;
3 - उत्पाद/रसीद; 4 - संग्रह के लिए चेक की प्रस्तुति;
5 - अग्रेषण रजिस्टर और चेक; 6 - धन का हस्तांतरण;
7 - प्राप्तकर्ता के खाते में धनराशि जमा करना

साख पत्र भुगतानकर्ता की ओर से उसके बैंक को लाभार्थी के पक्ष में आवश्यक दस्तावेजों की प्रस्तुति पर भुगतान करने का दायित्व प्रस्तुत करने का आदेश है।
साख पत्रों का उपयोग करके निपटान की योजना चित्र 5 में प्रस्तुत की गई है।
बैंक प्लास्टिक कार्ड भुगतान उपकरण हैं जो धारकों को वस्तुओं (सेवाओं) के लिए कैशलेस भुगतान करने के साथ-साथ नकद प्राप्त करने का अवसर प्रदान करते हैं। बैंक कार्ड वैयक्तिकृत हैं और आबादी के लिए भुगतान का एक सुविधाजनक साधन हैं। कानूनी संस्थाएं कॉर्पोरेट बैंक कार्ड का उपयोग करके भुगतान कर सकती हैं, जो बैंकों द्वारा व्यक्तियों को जारी किए जाते हैं - कानूनी इकाई की पावर ऑफ अटॉर्नी में निर्दिष्ट कार्ड धारक।

चावल। 5. साख पत्र का उपयोग करके भुगतान: 1 - साख पत्र खोलने के लिए आवेदन; 2 - जारीकर्ता बैंक भुगतानकर्ता के खाते से ऋण पत्र की राशि को ऋण पत्र खाते में स्थानांतरित करता है और लाभार्थी के बैंक को ऋण पत्र खोलने के बारे में एक संदेश भेजता है; 3 - लाभार्थी का बैंक लाभार्थी को साख पत्र खोलने के बारे में एक संदेश भेजता है; 4 - माल की शिपमेंट; 5 - लाभार्थी अपने बैंक को आवश्यक शिपिंग और परिवहन और अन्य दस्तावेज जमा करता है; 6 - लाभार्थी का बैंक जारीकर्ता बैंक को दस्तावेज भेजता है; 7 - जारीकर्ता बैंक साख पत्र की शर्तों के साथ दस्तावेजों के अनुपालन की जांच करता है और धन हस्तांतरित करता है; 8 - लाभार्थी के खाते में धनराशि जमा करना

गैर-नकद भुगतान के लिए भुगतान दस्तावेज़ विषय पर अधिक जानकारी:

1. 5.2.2. गैर-नकद भुगतान में उपयोग किए जाने वाले भुगतान दस्तावेज़ों के प्रकार\r\n
2. गैर-नकद भुगतान के रूप: भुगतान अनुरोध, भुगतान आदेश, आदेश, चेक, क्रेडिट पत्र, विनिमय बिल, प्लास्टिक कार्ड और अन्य के माध्यम से भुगतान अनुरोध द्वारा निपटान
3. गैर-नकद भुगतान के लिए लागत दक्षता का सिद्धांत
4. गैर-नकदी नकदी प्रवाह और इसका महत्व। बेलारूस गणराज्य के कानून के तहत गैर-नकद भुगतान के आयोजन के सिद्धांत
5. गैर-नकद भुगतान के लिए दस्तावेज़ों के प्रकार 5. 6.1. पैसे के आदेश

- कॉपीराइट - वकालत - प्रशासनिक कानून - प्रशासनिक प्रक्रिया - एकाधिकार विरोधी और प्रतिस्पर्धा कानून - मध्यस्थता (आर्थिक) प्रक्रिया - लेखा परीक्षा - बैंकिंग प्रणाली - बैंकिंग कानून - व्यवसाय - लेखांकन - संपत्ति कानून - राज्य कानून और प्रशासन - नागरिक कानून और प्रक्रिया - मौद्रिक कानून परिसंचरण , वित्त और ऋण - धन - राजनयिक और कांसुलर कानून - अनुबंध कानून - आवास कानून - भूमि कानून - चुनावी कानून - निवेश कानून - सूचना कानून - प्रवर्तन कार्यवाही - राज्य और कानून का इतिहास - राजनीतिक और कानूनी सिद्धांतों का इतिहास - प्रतिस्पर्धा कानून - संवैधानिक कानून -

कैशलेस भुगतान सबसे सुविधाजनक भुगतान विकल्पों में से एक है; यह उनकी उच्च गति और भुगतान करने में नियामक प्रतिबंधों की लगभग पूर्ण अनुपस्थिति है।

इसलिए, कई कंपनियां नकदी प्रबंधन को कम करते हुए, अपने उद्देश्यों के लिए गैर-नकद भुगतान का चयन करती हैं।

इसके अलावा, बैंक नोटों और सिक्कों के माध्यम से भुगतान की तुलना में क्रेडिट संगठनों के माध्यम से भुगतान एक सस्ता विकल्प है।

गैर-नकद भुगतान क्या है?

सबसे पहले, यह भुगतान प्रारूप सभी के लिए उपलब्ध है - कानूनी संस्थाएं, उद्यमी और आम नागरिक। गैर-नकद भुगतान केवल बैंकिंग और अन्य क्रेडिट संरचनाओं के माध्यम से किया जाता है जो बैंकिंग परिचालन करने के लिए अधिकृत हैं।

सामान्य तौर पर, गैर-नकद भुगतान ऐसे निपटान होते हैं जो ऐसे निपटान में प्रतिभागियों के खातों के माध्यम से धन की आवाजाही के माध्यम से प्राप्त होते हैं।

वास्तव में, धनराशि इलेक्ट्रॉनिक रूप से डेबिट और क्रेडिट की जाती है। कार्य दिवस के अंत में, खाता मालिक को एक खाता विवरण प्रदान किया जाता है, जो दिन की शुरुआत और अंत में शेष राशि के साथ-साथ सभी आने वाले और बाहर जाने वाले लेनदेन को दर्शाता है। यह आपको नकदी प्रवाह को नियंत्रित करने की अनुमति देता है।

गैर-नकद भुगतान रूसी संघ में विनियमित हैंदो मुख्य नियम:

• रूसी संघ का नागरिक संहिता - इसका अध्याय 46 "गणना" गैर-नकद संचलन के सभी अनुमत रूपों पर बुनियादी प्रावधान निर्धारित करता है;
• फंड ट्रांसफर करने के नियमों पर विनियम संख्या 383-पी, जिसे 19 जून 2012 को मंजूरी दी गई थी। बैंक ऑफ रशिया. यह दस्तावेज़ भुगतान के गैर-नकद रूपों के साथ-साथ भुगतान दस्तावेजों की आवश्यकताओं का अधिक विस्तृत विवरण प्रदान करता है। यह विनियमन नागरिक कानून के मानदंडों का खंडन नहीं करता है।

इसके अलावा, एक और नियामक अधिनियम है जिसे बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित किया गया था - 24 दिसंबर, 2004 को भुगतान कार्ड जारी करने पर विनियमन। क्रमांक 266-पी. यह दस्तावेज़ वस्तुओं और सेवाओं के लिए भुगतान कार्ड का उपयोग करके भुगतान प्राप्त करने की प्रक्रिया का खुलासा करता है। अधिग्रहण गैर-नकद भुगतान का एक अनूठा रूप है, जो मुख्य रूप से आम नागरिकों के लिए उपलब्ध है।

इन तीन दस्तावेजों के आधार पर, गैर-नकद संचलन को व्यवस्थित और नियंत्रित किया जाता है, जो तेजी से नकद संचलन की जगह ले रहा है। और इसके कारण हैं:

• बैंक खातों के माध्यम से निपटान शायद ही कभी लेनदेन के समय (यानी, दिन का समय) और भूगोल पर निर्भर करता है;
• नकद भुगतान की तुलना में गैर-नकद भुगतान सेवा के लिए बहुत सस्ता है;
• इसके अलावा, संगठनों के लिए भुगतान करना अधिक बेहतर है, क्योंकि ऐसे भुगतानों में नकद लेनदेन की तुलना में पंजीकरण, संगठन और लेखांकन की बहुत कम आवश्यकताएं होती हैं। इसलिए, कई स्टार्ट-अप कंपनियां, पैसे बचाने और अनुपालन और आवेदन या गैर-उपयोग में त्रुटियों के लिए जुर्माने से खुद को बचाने के लिए, गैर-नकद भुगतान पर स्विच कर रही हैं। बड़ी-बड़ी अनुभवी कंपनियां भी इसके लिए प्रयासरत हैं।

जहां तक ​​आम नागरिकों की बात है, उनके लिए गैर-नकद भुगतान सुविधाजनक है, क्योंकि भुगतान करने के लिए भुगतान कार्ड का होना ही पर्याप्त है, और फायदेमंद है, क्योंकि कार्ड से भुगतान करते समय, निपटान सेवाओं के लिए शुल्क अक्सर नहीं लिया जाता है।

लेकिन राज्य को गैर-नकद भुगतान की वृद्धि से भी लाभ होता है; विशेष रूप से, धन आपूर्ति का संचलन नियंत्रित होता है, और संचलन में नकदी की मात्रा में कमी से मुद्रास्फीति का स्तर कम हो जाता है।

प्रकार. उनके फायदे और नुकसान

कानूनी प्रकृति में वहाँ है अनेक रूप, जिसमें गैर-नकद भुगतान किया जाता है।

साँचे और उपकरण

बैंक ऑफ द रशियन फेडरेशन रेगुलेशन नंबर 383-पी के अनुसार, इन फॉर्मों में शामिल हैं:

• भुगतान आदेश का उपयोग करके बस्तियाँ।इस मामले में, एक दस्तावेज़ तैयार किया जाता है जिसमें भुगतानकर्ता के धन की कीमत पर, भुगतान दस्तावेज़ में निर्दिष्ट राशि को स्थानांतरित करने के लिए बैंक को एक निर्देश होता है। स्थानांतरण समय सीमा के भीतर और आदेश में निर्दिष्ट व्यक्ति को किया जाता है। यह अनुवाद विकल्प सबसे सरल और सबसे पारंपरिक में से एक माना जाता है। 10 दिनों के लिए वैध, जिसमें दस्तावेज़ तैयार करने का दिन शामिल नहीं है। यह भुगतान प्रारूप उस सामान्य नागरिक के लिए भी उपलब्ध है जिसके पास चालू खाता नहीं है। भुगतान आदेशों के माध्यम से निपटान की असुविधा यह है कि यदि निष्पादन के दौरान दस्तावेज़ में कोई त्रुटि हो जाती है, तो इससे भुगतान में महत्वपूर्ण देरी हो सकती है या धन के गलत प्राप्तकर्ता को भेजा जा सकता है;
• साख पत्र के माध्यम से भुगतान.वास्तव में, यह एक विशेष खाता है जिसका उपयोग केवल उन लेनदेन के निपटान के लिए किया जाता है जिनके लिए बैंक की मध्यस्थता की आवश्यकता होती है। दूसरे शब्दों में, ऋण पत्र भुगतानकर्ता की ओर से बैंक को प्राप्तकर्ता को धनराशि हस्तांतरित करने का आदेश है, यदि बाद वाला विशेष शर्तों का अनुपालन करता है, उदाहरण के लिए, माल की डिलीवरी, दस्तावेजों का प्रावधान और अन्य शर्तें। साख पत्र के प्रभाव को सरल शब्दों में इस प्रकार वर्णित किया जा सकता है: खरीदार अपने बैंक में साख पत्र खोलता है और अपनी खरीद की लागत को वहां स्थानांतरित करता है, लेकिन आपूर्तिकर्ता इन निधियों को डिलीवरी के अधीन प्राप्त करने में सक्षम होगा। माल और संबंधित दस्तावेजों को उस बैंक में स्थानांतरित करना जहां ऋण पत्र खोला गया था। और फिर बैंक फंड ट्रांसफर करता है। भुगतान के इस रूप की सुविधा लेनदेन की सुरक्षा में निहित है। लेकिन ऋण पत्र का नुकसान इसकी उच्च लागत है, बैंक खाता समझौते से इसका अलगाव (साख पत्र अलग से खोला जाता है), धन के हस्तांतरण में कई पार्टियों की भागीदारी: खरीदार और आपूर्तिकर्ता, जारीकर्ता बैंक (यह साख पत्र खोलता है) और कार्यकारी बैंक (यह साख पत्र निष्पादित करता है)। वैसे, अक्सर एक बैंक निष्पादक और जारीकर्ता दोनों हो सकता है;
• संग्रह आदेश या संग्रह के माध्यम से निपटान।उनकी विशिष्टता यह है कि ऐसी गणना केवल तभी संभव है जब दावेदार (प्राप्तकर्ता) के पास देनदार (भुगतानकर्ता) खाते के खिलाफ दावा करने का अधिकार हो। ये अधिकार कानून द्वारा या खाताधारक (देनदार) और बैंक के बीच संपन्न समझौते द्वारा प्रदान किए जा सकते हैं। संग्रह स्वाभाविक रूप से मांग वाला है। वे। आवश्यक राशि एकत्र करने के लिए, धनराशि प्राप्तकर्ता को भुगतानकर्ता का खाता रखने वाले बैंक को देनदार और उसके दायित्व के बारे में आवश्यक जानकारी प्रदान करनी होगी। साथ ही, संग्रहण आदेश स्वाभाविक रूप से अधिसूचना प्रकृति का नहीं है। कर्जदार को अक्सर राइट-ऑफ के बारे में तभी पता चलता है जब उससे पैसे वापस ले लिए जाते हैं। और इससे खाते में धन की कमी के कारण देनदार के लिए अन्य बैंकिंग परिचालन करना मुश्किल हो सकता है;
• चेकबुक के माध्यम से भुगतान.इस विकल्प को सशर्त रूप से नकद-गैर-नकद कहा जा सकता है, क्योंकि इसमें आहर्ता के खाते से चेक धारक के खाते में धनराशि डेबिट करना या उसे नकद जारी करना शामिल है। इसके अलावा, चेक का निपटान केवल इस शर्त पर किया जाता है कि चेक जारी करने वाले के खाते में पर्याप्त धनराशि हो और चेक के धारक की पहचान और चेक की प्रामाणिकता की पुष्टि करने के बाद;
• प्रत्यक्ष डेबिट के रूप में भुगतान।इस मामले में, धन का हस्तांतरण प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर किया जाता है। इस हस्तांतरण को करने के लिए, जो ऑपरेटर निपटान ऑपरेशन करेगा, उसके पास भुगतानकर्ता के साथ एक समझौता होना चाहिए और इस तरह के ऑपरेशन को करने के लिए उसकी स्वीकृति (सहमति) होनी चाहिए। ऐसी गणनाएँ रूस की राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली के ढांचे के भीतर और भुगतान कार्ड की उपस्थिति में की जाती हैं। कार्ड से धनराशि डेबिट करने की कार्डधारक की स्वीकृति एक समझौते या अन्य दस्तावेज़ में निहित होनी चाहिए जो समझौते का पूरक हो;
• इलेक्ट्रॉनिक मनी ट्रांसफर के रूप में भुगतान।इस प्रकार के गैर-नकद भुगतान के हिस्से के रूप में, एक व्यक्ति (नागरिक) ऑपरेटर को अपने व्यक्तिगत बैंक खाते से या इसके बिना, और संगठनों और उद्यमियों के खातों से लेनदेन करने के लिए धन प्रदान करता है जो इसके पक्ष में धन प्रदान करते हैं। नागरिक। लेकिन यह तभी संभव है जब व्यक्ति और ऑपरेटर के बीच समझौता ऐसा अधिकार प्रदान करता है। जहां तक ​​उद्यमियों और संगठनों का सवाल है, वे केवल अपने बैंक खातों से धन का उपयोग कर सकते हैं।
  अंतिम दो प्रकार के गैर-नकद भुगतान 27 जून, 2011 के "राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली पर" कानून द्वारा विनियमित होते हैं। नंबर 161-एफजेड।

गैर-नकद भुगतान के लाभों का वर्णन निम्नलिखित वीडियो में किया गया है:

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गैर-नकद भुगतान के सिद्धांत

कैशलेस भुगतान प्रणाली आधारितनिम्नलिखित सिद्धांतों पर:

इन सिद्धांतों के आधार पर, न केवल गैर-नकद भुगतान प्रणाली का निर्माण किया जाता है, बल्कि उनका कार्यान्वयन भी किया जाता है।

आचरण का क्रम

कोई भी गैर-नकद भुगतान केवल तभी किया जाता है जब आपने बैंक खाता समझौते के तहत खाता खोला हो। हालाँकि, रूसी संघ का वर्तमान कानून भुगतानकर्ता द्वारा चालू खाता खोले बिना गैर-नकद लेनदेन करने की संभावना प्रदान करता है। लेकिन यह तभी संभव है जब सामान्य नागरिक भुगतान करें जिनके धन का हस्तांतरण व्यावसायिक गतिविधियों से संबंधित नहीं है।

गैर-नकद भुगतान करने के लिए, एक खाता किसी बैंक में या किसी अन्य क्रेडिट संस्थान में खोला जा सकता है जिसके पास ऐसे परिचालन करने के लिए बैंक ऑफ रूस से लाइसेंस है।

गैर-नकद हस्तांतरण करने के लिए भुगतानकर्ता खोल सकते हैं:

ये सभी खाते रूबल और विदेशी मुद्राओं में खोले जा सकते हैं।

लेखांकन नियम

गैर-नकद लेनदेन को रिकॉर्ड करने के लिए, संगठन खाता 51 "चालू खाते" का उपयोग करते हैं, जहां संगठन द्वारा खोले गए प्रत्येक चालू खाते के लिए विश्लेषण बनाए जाते हैं। सभी लेनदेन आधार पर परिलक्षित होते हैं, उदाहरण के लिए, भुगतान आदेश, संग्रह आदेश आदि के आधार पर। और विशेष खातों पर लेनदेन को प्रतिबिंबित करने के लिए, संगठन क्रेडिट पत्र, जमा, चेक बुक और गैर-नकद भुगतान के अन्य समान रूपों पर विश्लेषण के साथ खाता 55 "विशेष बैंक खाते" का उपयोग करते हैं।

उद्यमी इसका उपयोग नहीं करते हैं, लेकिन वे अपनी आय और व्यय की पुस्तकों में बैंक खाते पर आय और व्यय लेनदेन को रिकॉर्ड करते हैं। और रजिस्टर डेटा के आधार पर गणना की जाती है। वे गैर-नकद लेनदेन की पुष्टि के रूप में भुगतान आदेश या संग्रह आदेश, स्मारक आदेश आदि का भी उपयोग करते हैं।

जहां तक ​​आम नागरिकों की बात है, वे अपने धन को नियंत्रित करने के लिए अपने खातों से विवरण प्राप्त कर सकते हैं।

समझौता संबंधों के उल्लंघन के लिए जिम्मेदारी

ऐसे उल्लंघनों के लिए सजा रूसी संघ के प्रशासनिक अपराधों की संहिता के अध्याय 15 में प्रदान की गई है। इसके अलावा, खाताधारकों और क्रेडिट संस्थानों दोनों को दंडित किया जाता है।

उदाहरण के लिए:

• एक विशेष खाते के साथ काम के उल्लंघन के मामले में, भुगतान एजेंटों से 40 से 50 हजार रूबल तक शुल्क लिया जा सकता है;
• यदि बैंक ने करदाता के खाते से बजट में धनराशि स्थानांतरित करने की समय सीमा का उल्लंघन किया है, तो बैंक अधिकारी से 5 हजार रूबल तक की वसूली की जाएगी।

इस प्रकार की गणनाओं की घटना का इतिहास और बुनियादी सिद्धांतों का वर्णन निम्नलिखित वीडियो व्याख्यान में किया गया है:

वैश्विक वित्तीय प्रणाली में लगातार सुधार हो रहा है। बैंकों और कानूनी संस्थाओं की मुख्य प्राथमिकता लेनदेन की सुरक्षा और गति है। इस प्रवृत्ति के कारण, गैर-नकद निधियाँ बहुत लोकप्रिय हो गई हैं। गैर-नकद भुगतान क्या है और इसे करने के तरीके क्या हैं?

कैशलेस पेमेंट क्या है

प्रस्तुत भुगतान प्रारूप कागजी मुद्रा और सिक्कों के उपयोग के बिना बैंक खातों के माध्यम से धन हस्तांतरण द्वारा कार्यान्वित किया जाता है। इसका उपयोग कानूनी संस्थाओं, व्यक्तियों और उद्यमियों द्वारा किया जा सकता है। गैर-नकद भुगतान की अवधारणा में लेनदेन करने के लिए भुगतान कार्ड, बिल और चेक का उपयोग शामिल है। भुगतान का हस्तांतरण संपत्ति संबंध के पक्षों के बीच या किसी क्रेडिट संस्थान द्वारा प्रतिनिधित्व की गई अतिरिक्त इकाई की सहायता से होता है।

सार

इस प्रकार के भुगतान का उपयोग करके वित्तीय लेनदेन का आयोजन बैंकों और राज्य के लिए फायदेमंद है, क्योंकि आपको उपचार में देरी में तेज वृद्धि से बचने की अनुमति देता है। गैर-नकद भुगतान का सार नकदी को बदलने के उद्देश्य से खातों में मुद्रा स्थानांतरित करके भुगतान का कार्यान्वयन है। किसी उद्यम में गैर-नकद भुगतान पद्धति का उपयोग करके, आप नकदी रजिस्टर से छुटकारा पा सकते हैं और उनके उपयोग के नियमों का अनुपालन कर सकते हैं।

फायदे और नुकसान

इस भुगतान पद्धति का मुख्य लाभ इसका लचीलापन है। गैर-नकद धन को विशेष खातों में असीमित समय के लिए संग्रहीत किया जा सकता है। बैंक दस्तावेज़ों को किसी भी समय लेनदेन से जोड़ा जा सकता है। वे लेन-देन के तथ्य को स्थापित और पुष्टि करते हैं। जो उद्यम गैर-नकद भुगतान का उपयोग करते हैं उन्हें बैंक में लगातार धन हस्तांतरित करने की आवश्यकता से मुक्त कर दिया जाता है।

इस पद्धति का मुख्य नुकसान बैंक पर इसकी निर्भरता है। यदि फंड धारक को अपने टर्नओवर के साथ समस्या है तो गैर-नकद हस्तांतरण नहीं किया जा सकता है। नियमित और विशेष खातों के मालिकों को किए गए लेनदेन के लिए बैंक को कमीशन देना होगा। गैर-नकद भुगतान के फायदे और नुकसान एक-दूसरे की भरपाई करते हैं, जिससे यह भुगतान पद्धति हमारे समय की वास्तविकताओं में सबसे सुविधाजनक हो जाती है।

गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र

भुगतान लेनदेन की विशेषताएं, संरचना और अर्थ उनके प्रकार से निर्धारित होते हैं। विविधता के आधार पर, उनका उपयोग उद्यमों और व्यक्तियों द्वारा किया जा सकता है। रूसी वित्तीय प्रणाली में, गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप प्रतिष्ठित हैं:

• भुगतान अनुरोधों और आदेशों का उपयोग करके स्थानांतरण;
• साख भुगतान पत्र;
• चेक बुक के माध्यम से भुगतान;
• संग्रह बस्तियाँ;
• इलेक्ट्रॉनिक मनी ट्रांसफर द्वारा भुगतान;
• प्रत्यक्ष डेबिट द्वारा धन हस्तांतरण.

गैर-नकद भुगतान के प्रकार

इस प्रकार के भुगतानों को विभिन्न मानदंडों के अनुसार वर्गीकृत किया जाता है। आर्थिक प्रकृति के आधार पर, गैर-वस्तु लेनदेन के भुगतान और सामान या सेवाओं की खरीद के लिए प्रेषण की आवश्यकता होती है। भुगतान अंतर-रिपब्लिकन और अंतरराज्यीय हो सकते हैं। राज्य के भीतर हस्तांतरित धनराशि को क्षेत्र और इलाके के आधार पर विभाजित किया जाता है। निम्नलिखित प्रकार के गैर-नकद भुगतान भी प्रतिष्ठित हैं:

• गारंटीकृत, जिसमें संपार्श्विक बजट खाते में आरक्षित धनराशि है;
• गैर-गारंटी;
• खाते से धनराशि की तत्काल डेबिट के साथ स्थानांतरण;
• धन के आस्थगित हस्तांतरण के साथ भुगतान।

तरीकों

भुगतान दस्तावेज़ माल, सेवाओं और कार्यों की प्राप्ति के लिए धन के हस्तांतरण के लिए कानूनी रूप से औपचारिक मांगों, निर्देशों और आदेशों का प्रतिनिधित्व करते हैं। उन्हें संग्रह आदेश, बैंक हस्तांतरण, ऋण पत्र के रूप में लागू किया जा सकता है। भुगतान दस्तावेज़ के प्रकार के आधार पर, गैर-नकद भुगतान के संपर्क और संपर्क रहित तरीकों को प्रतिष्ठित किया जाता है। इसमे शामिल है:

• पीओएस टर्मिनलों के माध्यम से बैंक कार्ड का उपयोग करके भुगतान;
• पे वेव/पेपास तकनीक का उपयोग करके कार्ड से धन हस्तांतरित करना;
• कार्ड विवरण का उपयोग करके भुगतान, अक्सर इंटरनेट के माध्यम से सेवाओं के लिए भुगतान करने और दुकानों में सामान खरीदने के लिए उपयोग किया जाता है;
• ऑनलाइन वॉलेट सिस्टम (क्यूआईडब्ल्यूआई, वेबमनी, स्क्रिल, आदि) के माध्यम से पैसा भेजना, जहां शेष राशि को बढ़ाने के लिए विशेष टर्मिनलों या बैंक कार्ड से स्थानांतरण का उपयोग किया जाता है;
• Sberbank और अन्य वित्तीय संगठनों के उपयोगकर्ताओं को दी जाने वाली इंटरनेट बैंकिंग सेवाएँ;
• स्मार्टफोन के माध्यम से एनएफएस तकनीक का उपयोग करके भुगतान।

कैशलेस भुगतान प्रणाली

यह निपटान दस्तावेजों वाले बैंक खातों पर आधारित है। भुगतान आदेशों को शीघ्रता से निष्पादित करने, नए ग्राहकों के लिए खाते खोलने और धन के निरंतर प्रवाह को बनाए रखने के लिए गैर-नकद भुगतान प्रणाली को यथासंभव शीघ्रता से काम करना चाहिए। यदि आर्थिक अधिकारी किसी समझौते पर आते हैं, तो बैंक को दरकिनार कर भुगतान किया जा सकता है।

संगठन के सिद्धांत

प्रस्तुत भुगतान पद्धति देश की बाजार अर्थव्यवस्था के विकास के लिए महत्वपूर्ण उपकरणों में से एक है। यह प्रकृति में स्वैच्छिक है, जो आपको वित्तीय संस्थानों में गए बिना वेतन, जमा से बचत और अन्य आय स्थानांतरित करने और प्राप्त करने की अनुमति देता है। धन हस्तांतरण की निरंतरता उन सिद्धांतों द्वारा सुनिश्चित की जाती है जिन पर गैर-नकद भुगतान का संगठन आधारित है:

1. संचालन में भाग लेने वाले उद्यम और संगठन अपनी गतिविधियों के दायरे की परवाह किए बिना, स्वयं अपना स्वरूप चुनते हैं।
2. धन प्रबंधन के लिए ग्राहक के अधिकार सीमित नहीं हैं।
3. लेन-देन पहले आओ, पहले पाओ के आधार पर लागू किया जाता है।
4. यदि धनराशि उपलब्ध हो तो भुगतान एक खाते से दूसरे खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है।

कार्यान्वयन सिद्धांत

व्यावसायिक फर्मों और बैंकों द्वारा स्थापित नियमों का अनुपालन यह सुनिश्चित करता है कि इस प्रकार का भुगतान विश्वसनीयता, दक्षता और लेनदेन की गति जैसी आधुनिक आवश्यकताओं को पूरा करता है। इस प्रयोजन के लिए, वायर ट्रांसफ़र लागू करने के सिद्धांत विकसित किए गए। गैर-नकद भुगतान करने की प्रक्रिया निम्नलिखित सिद्धांतों द्वारा निर्धारित की जाती है:

• स्वीकृति का सिद्धांत. नकद खाताधारक की सहमति या अधिसूचना प्राप्त किए बिना, धनराशि डेबिट नहीं की जा सकती। यह नियम सरकारी एजेंसियों के अनुरोधों पर भी लागू होता है।
• पसंद की स्वतंत्रता का सिद्धांत. भुगतान भागीदार अपने लिए सुविधाजनक किसी भी रूप में लेनदेन कर सकते हैं। वित्तीय संगठन गैर-नकद भुगतान विधियों के चुनाव को प्रभावित नहीं कर सकते।
• वैधानिकता का सिद्धांत. सभी परिचालन वर्तमान कानून के ढांचे के भीतर किए जाने चाहिए और इसके द्वारा विनियमित होने चाहिए।
• भुगतान की शीघ्रता का सिद्धांत. धनराशि का कोई भी हस्तांतरण भुगतानकर्ता द्वारा स्थापित समय सीमा के भीतर किया जाना चाहिए। यदि उनका उल्लंघन किया गया, तो बैंक पर प्रतिबंध लग जाते हैं।

ये सिद्धांत न केवल मुद्रा निकाले बिना भुगतान करने में निहित हैं, बल्कि उनके कार्यान्वयन में भी निहित हैं। लेन-देन करने के लिए भुगतानकर्ता के चालू खाते में हमेशा आवश्यक धनराशि होनी चाहिए। सभी लेनदेन हमेशा बैंक और खाताधारक के बीच एक समझौते के आधार पर किए जाते हैं। आप समझौते के दायरे से बाहर तभी जा सकते हैं जब ग्राहक के साथ कोई नया अनुबंध संपन्न हुआ हो।

गैर-नकद भुगतान के नियम

वित्तीय कानून उद्यमियों, व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं, दुकानों और अन्य संस्थानों के बीच सभी मौद्रिक लेनदेन को नियंत्रित करता है। इन उद्देश्यों के लिए, गैर-नकद भुगतान के नियम विकसित किए गए, जिनमें से मुख्य में कहा गया है कि ग्राहक के खाते से पैसा केवल उसके आदेश से ही काटा जाना चाहिए। लेन-देन के लिए उपयोग किए जाने वाले भुगतान दस्तावेज़ों में ये शामिल होना चाहिए:

• खाता स्वामी का टिन;
• क्रेडिट संस्थान का नाम और खाता संख्या;
• भुगतानकर्ता के बैंक का नाम;
• स्थानांतरण प्राप्तकर्ता का खाता संख्या और बीआईसी।

बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान

ऊपर सूचीबद्ध तरीकों में से किसी एक का उपयोग करके धन हस्तांतरण किया जाता है। संवाददाता खाता धन के प्रेषक और प्राप्तकर्ता का विवरण, हस्तांतरण की राशि और भुगतान की गई सेवा या उत्पाद का नाम दर्शाता है। इसलिए, यदि विक्रेता अपने दायित्वों को पूरा नहीं करता है, तो बैंकिंग सिस्टम कमीशन के अपवाद के साथ गैर-नकद भुगतान खरीदार को वापस कर दिया जाएगा।

क्रेता को धनवापसी

ग्राहक को स्टोर में खरीदे गए सामान को वापस करने या बदलने का अधिकार है। उत्पाद, रसीद, वारंटी कार्ड और पहचान दस्तावेजों की प्रस्तुति पर बैंक हस्तांतरण द्वारा खरीदार को धनवापसी की जाती है। सूचीबद्ध दस्तावेज़ों का स्कैन स्टोर के मेल पर भेजा जाना चाहिए। निम्नलिखित स्थितियों में किसी ग्राहक को धनराशि हस्तांतरित करने से इनकार किया जा सकता है:

• उत्पाद एक खाद्य उत्पाद है और अच्छी गुणवत्ता का है;
• धन के हस्तांतरण पर दस्तावेज़ खो गए हैं;
• खरीदारी गैर-प्रतिस्थापन योग्य उत्पादों की सूची से संबंधित है।

खरीद रिटर्न

अपर्याप्त गुणवत्ता वाले उत्पाद ग्राहक द्वारा स्टोर गोदाम में भेजे जाने चाहिए। बैंक हस्तांतरण द्वारा माल की वापसी प्रत्येक उद्यम के अनुबंध में अलग से निर्धारित है। यदि ऐसा कोई प्रावधान उसके नियमों में शामिल किया जाता है तो कंपनी माल भेजने की लागत की भरपाई कर सकती है। भुगतान के गैर-नकद रूपों में विक्रेता को उत्पाद वापस भेजने के तुरंत बाद खरीदार के चालू खाते में धन का हस्तांतरण शामिल होता है।

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