Ez az innováció. Egyéni befektetési számla

Ha azon gondolkodik, hogyan és hol helyezzen el szabad pénzt, akkor ez a cikk az Ön számára készült.

Ez a cikk a következő problémákkal foglalkozik:

Mi az az egyéni befektetési számla (IIA)?
Hogyan kaphat adólevonást az IIS-ből?
Hogyan lehet megnyitni egy IIS-t?
Van értelme megnyitni egy IIS-t? Az IIS megnyitásának minden előnye és hátránya.

Tehát az orosz állampolgárok tőzsdei befektetés iránti érdeklődésének növelése érdekében 2015 januárja óta lehetővé vált egy új típusú számla megnyitása - egyéni befektetési számla (IIA).

Mi az egyéni befektetési számla?

IIS- ez egy közönséges (személyes) brókerszámla, amely lehetővé teszi a tőzsdén történő befektetést (ezek lehetnek részvények, kötvények, határidős ügyletek, opciók stb.). Az IIS-t kezelheti saját maga, vagy megbízhatja egy alapkezelő társasággal.

Az Orosz Föderáció bármely lakosa (felnőtt személy) nyithat IIS-t egy brókercégben vagy alapkezelő társaságban. Manapság sok cég (beleértve a bankokat és a brókerszervezeteket is) kínál ilyen jellegű szolgáltatást.

A fő különbségek az IIS és a normál brókerszámla között

Az IIS megnyitásának fő előnye és fő célja a pénzeszközök számlára történő befizetésével kapcsolatos adólevonások lehetősége.
Csak egy befektetési számlát nyithat. Lehetséges számlát egyik cégtől a másikhoz átvinni, de tilos egyidejűleg kettő vagy több IIS fiókkal rendelkezni.

Maximális az IIS számlájára befizetett hozzájárulás összege 400.000 rubel évente (a minimális hozzájárulás összegét törvény nem határozza meg, azonban a brókerházak legalább 50 000 rubel egyszeri hozzájárulást javasolnak). Csak rubelszámla nyitható, így csak rubelben helyezhet be pénzt.
Az IIS szerinti adókedvezmény igénybevételéhez a számlának egy ideig nyitva kell lennie legalább 3 év.

Ha a pénzeszközöket korábban (részben vagy teljesen) visszavonják, akkor nem lesz lehetőség levonásra, és ha a levonás már megtörtént (erről bővebben lentebb), akkor azt vissza kell fizetni.

1. példa: 2017-ben befektetési számlát (IIA) nyitott egy brókercégnél, és 300 000 RUB-t helyezett el rajta. A tőzsdei kereskedéshez való hozzáférés megszervezésére szolgáló szoftvercsomagon (például Quik) keresztül Ön önállóan vásárol vagy ad el értékpapírokat a tőzsdén. 3 év elteltével lehetősége van az IIS bezárására és a pénzeszközök kivonására (ha a számlát 3 év előtt zárják le, nem lehet levonni).

2. példa: 2017-ben egyéni befektetési számlát nyitott egy alapkezelő társaságnál (például a vagyonkezelést választotta egy bankban vagy brókercégben). Ezt követően nyomon követheti a befektetés megtérülését, és a tőzsdén minden műveletet az alapkezelő társaság végez el.

Adólevonások

Ha megnyitott egy IIS-t, akkor lehetősége van fogadni két adókedvezmény egyike:

Az első típusú levonás a járulékokból történő levonás. BAN BENkap vissza 13%-ot az IIS-ben elhelyezett pénzeszközök összegéből (az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 2. cikkelyének 1. pontja, 219.1 cikk).

Például, ha egy évben a maximálisan lehetséges 400 000 rubelt helyezi el a számláján, akkor 400 000 x 13% = 52 000 rubelt téríthet vissza. Nem szabad azonban elfelejteni, hogy ha befektetésből bevételhez jut, akkor utána (jövedelem) 13%-os (szja) adót kell fizetnie.

A második típusú levonás a jövedelemből történő levonás(befektetés/kereskedés eredményeként). Azok. járuléklevonás megtagadásával (1. típusú levonás), ingyenes minden(befektetés/kereskedelem eredményeként) az IIS-számlára befolyt nyereség a jövedelemadóból (az Orosz Föderáció adótörvényének 219.1 cikkelyének 3. cikkelyének 1. pontja).
Így a kapott jövedelem után nem kell visszatartani a 13%-ot (szja), de nem lesz lehetőség az IIS-ben elhelyezett összeg garantált 13%-ának megszerzésére sem (1-es típusú levonás szerint).

A legfontosabb : használható csak egyfajta adólevonás. Lehetetlen egyszerre kettőt használni (az Orosz Föderáció adótörvényének 2. szakasza, 4. szakasza, 219.1. cikk).

Hogyan lehet megnyitni egy IIS-t?

Számos céggel nyithat IIS-t. A főbbek:

Brókercégek, amelyek önálló tőzsdei kereskedést és kész termékeket egyaránt kínálnak (gyakorlatilag semmit sem csinálsz, csak megfigyeled vagy minimális döntést hozol a befektetési stratégiáról). Oroszországban a következő nagy brókercégekre lehet figyelni: Otkritie, BCS, FINAM.
Alapkezelő társaságok. Alapvetően ezek a cégek (leggyakrabban -) egyéni befektetési számla nyitását (ismét brókernél) kínálják, és kész terméket (befektetési stratégia) választanak. Példák nagy alapkezelő társaságokra: Otkritie-Broker, VTB 24.

Az IIS megnyitásának folyamata lényegében nem különbözik a betét megnyitásától vagy a bankkártya kibocsátásától:

Megállapodást kötünk IIS megnyitására és karbantartására;

Befektetési stratégia kiválasztása;

Pénzt helyezünk el.

Megéri IIS-t nyitni? Előnyök és hátrányok.

Mi a jövedelmezőbb - bankbetét (2017 áprilisától meglehetősen nehéz olyan betétet találni, amelynek kamata meghaladja az évi 10% -ot) vagy egyéni befektetési számla?

Erre a kérdésre válaszolva kérem jegyzet a következőkre:

1 Mind a brókerházak, mind az alapkezelő társaságok az IIS megnyitására csábítják az ügyfeleket, és rámutatnak az évi 13%-os garantált bevételre ( járulékokból való levonás) (ami természetesen magasabb, mint a bankbetétek), de valójában ez a százalék lehet alacsonyabb a megadottnál.

2 Meg kell ismerkedni az egyéni befektetési számla nyitásakor adható feltételekkel és garanciákkal (!). Meg kell érteni, hogy a „kockázatmentes stratégiák” legalább évi 13%-ot hozhatnak, a kockázatosaknál pedig a jövedelmezőség elérheti a 30-50%-ot is évente.

3 Ha fennáll a kockázat (akár minimális) (azaz beleegyezett, hogy pénzeszközeit például részvényekbe „fekteti”), fontos felkészülni arra, hogy a részvénypiac emelkedhet és eshet is, ami természetesen fog tükröződjön a portfóliójában.

4 A potenciális jövedelmezőség egyenesen arányos a kockázatokkal. Azok. minél nagyobb a kockázat, annál nagyobb a jövedelmezőség, minél alacsonyabbak a kockázatok, annál alacsonyabb a jövedelmezőség.

5 Rendkívül fontos, hogy megismerkedjen a jutalék összegével, amely felszámítható:

Készpénz befizetése IIS-be (például ha az összeg kevesebb/több...vagy bármilyen összegre);

Számlavezetés;

Számlatranzakciók lebonyolítása (eszköz vásárlás/eladás);

Pénzeszközök visszavonása;

Egyéb jutalékok.

Összességében a jutalék több százalékot is elérhet évente (!), ami igen jelentősen csökkenti várható jövedelmezőség.

Ha nem biztos abban, hogy szükség van-e IIS megnyitására, akkor ne vigye át azonnal az összes rendelkezésre álló pénzeszközt, a betétekről vagy más számlákról egy IIS-re, próbálkozhat kisebb befektetésekkel. Csak a maximális összegnek van korlátja.

Pénzt bármikor, bármilyen összegben be lehet helyezni (egyesek azonban korlátozzák a minimális összegeket), amíg el nem éri a maximumot (ismétlem - évi 400 000 rubel).

Olvasson többet a az IIS adókedvezményei (példákkal) lehet megtudni.

Valódi példa az IIS használatára, 2016 végén nyílt meg az Otkritie brókerháznál (Otkritie Broker JSC), megtekintheti.

Sziasztok, kedves blogom olvasói! Ma folytatjuk a befektetés témáját, és megvizsgáljuk a befektetés előnyeit IIS. A fő dolog, ami vonzza a befektetőket az IIS-hez, az adókedvezmények, amivel jó többletjövedelemhez juthat. Igaz, ebben az ügyben számos olyan részlet van, amire a kezdő befektetők elsőre nem figyelnek. Ma kitaláljuk, hol jobb egyéni befektetési számlát nyitni, milyen kritériumok alapján válasszunk egy céget, és számos a legjobb kínál a piacon.

A terminológia megértése

A kérdés, hogy mi az egyéni befektetési számla, sok hasonlóságot mutat a hagyományos brókerszámlával, csak adókedvezményei vannak. Bárki kinyithatja nemcsak az Orosz Föderáció lakosa.

Kiemel 2 típusú IIS attól függően, hogy a befektető hogyan kapja meg az adókedvezményt:

• a típus- benne adót kompenzálják, amelyet a befektető egy bizonyos ideig a jövedelméből fizetett. Kényelmesebb egy példa segítségével megérteni a működési elvet. Tegyük fel, hogy az Ön fizetése 25 000 rubel az évre, 39 000 (13%-os kulcs) adót kell fizetni. Ha IIS-be fektet be, akkor ezért az összegért kompenzációt kap. Figyelembe kell venni, hogy évi maximális beruházási összeg, amellyel levonást kaphat 400 000 rubel, így a bevétel 52 000 rubelre korlátozódik. Ahol teljes összeg korlátozott az IIS-be helyezhető el 1 000 000 rubel / év.
• B típus– a különbség az előzőhöz képest az a befektető nem részesül adókedvezményben, vagyis senki sem kompenzálja a befizetett adókat. Másrészt a számlazáráskor a nyereséget nem kell megadóztatni. Tehát ha aktívan újra befektet a számlán (ezt a témát ennek szenteljük), akkor érdemes ezt a számlatípust választani. Zárásakor biztosítani kell referencia hogy a befektető nem élt az adókedvezmény lehetőségével.

Az A típusú számla esetében senki nem tiltja meg, hogy a tőzsdén végzett munkából többletjövedelemhez jusson, de ebben az esetben a többletjövedelem után 13%-os adót kell fizetnie. Az első típusú IIS előnyeinek maximális kihasználása érdekében tanácsos rendszeresen befektetni. Ami pedig azt illeti milyen típusú számla a legjobb?, akkor nincs univerzális válasz. Minden a konkrét befektetőtől és munkastílusától függ. Ha a tőzsdén aktív munka várható, és a várható bevétel meghaladja a befektetett összeg 100%-át, akkor érdemes B típusú IIS-t használni.

Befektetési számlák biztosítása

Kérdés az alapok biztonsága Befektetéskor ez mindig különösen akut. Ha aggódik az IIS miatt – függetlenül attól, hogy betétje államilag biztosított-e vagy sem, akkor fel kell háborítanom, betétbiztosítás nincs biztosítva. Az Állami Duma jelenleg az IIS-számlák biztosításának lehetőségeit mérlegeli, de a törvény elfogadásának időpontja és a biztosítandó összegek egyelőre nem ismertek.

2015 óta az eljárás jelentősen leegyszerűsödött, így akár távolról is megnyitható az IIS. Ez az utóbbi időben az ilyen típusú nyitott számlák számának növekedését váltotta ki. Megnyithat egy IIS-t egymaga kormányzati szolgáltatásokon keresztül. A folyamat legfeljebb Pár perc.

Hol a legjobb hely IIS megnyitására?

Megnyithat egy IIS-t:

• a brókernél;
• ügynöki tevékenységre engedéllyel rendelkező banktól;
• az alapkezelő társaságtól.

Befektetési számlanyitás gyakorlata a világban

Az IIS nem egyedülálló ajánlat Oroszország számára. Ez a gyakorlat a világon elterjedt, eltérőek a munkakörülmények és a lehetséges maximális beruházási összegek. Például Angliában lehet nyitni EGY(egyéni megtakarítási számlák), és ezekbe akár 15 000 fontot is befektethet. BAN BEN Egyesült Államok vannak hasonló nyugdíjszámlák ( IRA), V Kanada – RRSP, azaz regisztrált nyugdíj-előtakarékossági tervek. A befektetés kockázata kicsi, ez magyarázza az IIS népszerűségét a lakosság körében.

Mire érdemes odafigyelni a választásnál

A választás nehéz lehet, különösen akkor, ha korábban nem használt befektetési számlát. Amikor azt kérdezi, hol célszerűbb IIS-t megnyitni, vegye figyelembe a következő tényezőket:

• mész azonnal vagy egy idővel a számlanyitás után fektessen be. Ha ezt nem a számlanyitáskor, hanem később tervezi megtenni, azonnal törölje ki az alapkezelő társaságokat a jelentkezők listájáról. Azonnal be kell helyeznie egy bizonyos összeget az IIS-be;

• lehetőség online számlanyitásra. Például a VTB 24 nem ad ilyen lehetőséget, így ha a városodban nincs fiók, automatikusan kikerül a jelentkezők közül;
• minimális összeghatár;
• forgalmi jutalék;
• havi díj;
• a műszaki támogató munka minősége. Nagyon fontos pont, különösen a kezdők számára. Az alkalmazottak nem „lebeghetnek” befektetési ügyekben. Ebből a szempontból a BCS felülmúlja a versenyt - a támogatás magas szinten működik, és rendkívül kicsi az esélye annak, hogy újoncba kerüljön;
• milyen piacok érhetők el az IIS számára. Minden a befektető preferenciáitól függ, a vállalatok eltérően viszonyulnak ehhez a kérdéshez. Például a Finamban nincsenek korlátozások, de a Promsvyazbank nem biztosít lehetőséget a deviza- és származékos piacokkal való együttműködésre az IIS számára;
• termékeket és munkakörülményeket kínált számukra. Nagyon nagy különbségek vannak ezekben a paraméterekben. Egyes brókerek kis tőkével rendelkező befektetők számára alkalmasak, míg mások éppen ellenkezőleg, inkább a maximumhoz közeli összegű befektetőkre koncentrálnak. Például, VTB 24 300 000 rubeltől kezdődő betétek esetén lehetőséget kínál az automatikus követési stratégiák használatára brókeren keresztül, és a bróker Nyítás- kétszer annyi stratégia betétekhez 50 000 rubeltől.

Ezután készítettem egy kis áttekintése a legjobbakról Szerintem javaslatok IIS megnyitására. Nemcsak a munkakörülményeket vették figyelembe, hanem a befektetők visszajelzéseit is. Ez segíteni fog neked időt takarít meg cégek által biztosított feltételek önálló tanulmányozásával.

Finam

A bróker lehetővé teszi az IIS online megnyitását. Ugyanakkor a befektető lehetőséget kap arra, hogy dolgozzon részvény, határidős ügylet és deviza piacokon lehet kereskedni a szentpétervári és a moszkvai tőzsdén. A pénzeszközök jóváírásra kerülnek egyetlen fiók, amelyről a befektető egyszerre több kereskedési platformhoz is hozzájut.

Most elkezdheti a befektetést 5000 rubeltől ekkora összeg mellett azonban nehéz komoly bevételre számolni, ráadásul a kereskedési műveletek zárolásra kerülnek mindaddig, amíg a számlán lévő pénzösszeg meg nem haladja 30 000 rubel. Tehát azt javaslom, hogy minimum erre az összegre összpontosítson. Van egy kis online kalkulátor az oldalon. A várható beruházási összegek megadásával javaslatot kaphat arra vonatkozóan, hogy mi a jövedelmezőbb - adókedvezmény, vagy a nyereség adómentesítése.

Jelenleg a jutalék minden 1 millió rubelig terjedő forgalom esetén azonos, és 0,0354%. Eszik automatikus követési stratégiák, a jövedelmezőség a kockázat mértékétől függ.

jutalék

Egy kicsit bővebben a jutalékokról:

• MOEX raktárrész– legfeljebb 1 millió rubel forgalom esetén a jutalék egyenlő 0,0354% ;
• valuta rész– akár 1 millió rubel forgalommal 0,0332% ;
• sürgős rész ( határidős ügyletek és opciók) – 0,45 dollár szerződésenként;
• amerikai tőzsde– 17 000 dolláros forgalomig a jutalék 0,0354% .

Van egy alapkezelő társaság is a piacon” Finam menedzsment" Itt az IIS-be történő befektetés alsó küszöbe már 300 000 rubel.
A pénzeszközöket a cég jutalék nélkül írják jóvá a számlán az IIS korai bezárása nincs büntetés a bróker részéről. Ebben az esetben a befektetési bevételből a levonás 10%.

BKS

Egyéni befektetési számla nyitását és 300 000 rubeltől történő befektetést kínál. Dolgozhat a részvényekkel, a származtatott ügyletekkel és a devizapiacokkal, hozzáférhet a moszkvai tőzsdéhez, de nincs hozzáférése az SPBEXCHANGE-hez. Az IIS-t, akárcsak a Finam esetében, online is megnyithatja. Elérhető margin hitelezés eladásoknál 14,5%-nál, long 17,5%-nál.

A jutalék a forgalomtól függés 0,0354%-tól 1 millió rubel forgalomig 0,0177%-ig 15 millió rubel forgalom esetén. Nem lehet kevesebb, mint 35,4 rubel tranzakciónként. E korlátozás nélkül választhat tarifalehetőséget, de ebben az esetben magas százalékokkal kell dolgoznia. Első hónap érvényes kedvezményes ajánlat, amelyen belül a jutalék az elért forgalomtól függetlenül 0,0177%. Vannak más lehetőségek is - a tarifák összehasonlítása elvégezhető a bróker webhelyén, de A BCS Start optimális az IIS számára.

Az érdekes javaslatok között szeretném megjegyezni a lehetőséget bankjegyekbe való befektetés(rubel és deviza). A hozam 12,5% és 14,5% között mozog évente. Be lehet fektetni OFZ portfólió vagy be kötvényportfólió, a jövedelmezőség ebben az esetben valamivel alacsonyabb lesz.

A munkavégzéshez használja a Kwik webes verzióját vagy a mobileszközökhöz készült terminálverziót.

Zerich

A bróker lehetővé teszi az IIS online megnyitását. Felajánlott 2 fajta befektetés az IIS-be:

1. « Állami megbízhatóság" A minimális befektetési küszöb 30 000 rubel, a befektető 13% adólevonást kap + kb. 10% kötvénybefektetésből származó bevétel. Ez a tarifa alapok OFZ-be történő befektetését feltételezi, a webhelyen a 10%-os bevétel hozzávetőleges értékként van feltüntetve, a valóságban ez magasabb is lehet. A maximális beruházási összeg évente 1 millió rubel.
2. « A valuta stabilitása" A befektető ugyanazt a 13% adókedvezményt + 9,5% devizabevételt kap. Ebben az esetben a befektetett pénzeszközöket eurókötvényekbe fektetik. Beruházási küszöb 100 000 rubeltől.

Jutalékok

Az IIS-nek nincs külön díjszabása, a tarifán belül Egyetemes» a jutalékok a következők:

• a tőzsdére– a tranzakciós volumen 0,055%-a;
• a devizapiac számára– a tranzakciós volumen 0,03%-a;
• származékos piac– 0,85 rubel 1 szerződésre;
• elérhető margin hitelezés, a százalékot a képlet alapján számítják ki: 9% + piaci kamatláb, értékpapírok esetén 15%.

Az egyik tarifakövetelmény" Egyetemes» - befektetések 100 000 rubeltől. Vannak más díjszabási lehetőségek is, pl. Átruházható", a kaució nagyságára egyáltalán nincs előírás. De a jutalék is magasabb, például a devizapiacon 0,075%-tól kell fizetni. Ennek a brókernek jó a megvalósítása, így ha azon gondolkodik, hogy önállóan elkezdjen dolgozni a tőzsdén, akkor figyelj rá.

Nyítás

Kitűnik mások közül, mert Az IIS-be való befektetéshez nincs minimális összeg. Számlanyitás és -feltöltés után a befektető teljes hozzáférést kap a részvényekhez, a származtatott ügyletekhez és a devizapiacokhoz, és dolgozhat a MOEX-en. Az SPBEXCHANGE nem érhető el.

Kiemelkedik külön díjszabás az egyéni befektetési számlákra. Röviden a munkakörülményekről és a jutalékokról:

• részvények és kötvények- tranzakciónként 0,04 rubeltől vagy a volumen 0,057% -ától;
• Eurokötvények a MOEX-en– 0,04 rubel vagy 0,015%;
• valutapiac– tranzakciónként 1 rubel vagy 0,035%;
• elérhető margin hitelezés eladások esetében 13, vásárlások esetében 18,4 százalék;
• keresztül végzik a munkát QUIK, a havi hozzáférés költsége 250 rubel. Ez az összeg nem terheli azokat az ügyfeleket, akiknek egyenlege a társaságnál eléri vagy meghaladja az 50 000 rubelt.

megjegyzem díjszabás a saját kezelésű IIS-re vonatkozik. Létezik egy másik típusú tarifa is Modellportfólió (IIS), azoknak szól, akik inkább elemzők szolgáltatásait veszik igénybe, nem pedig önállóan kereskednek. Elvileg, ha új vagy a piacon, és még csak nem is ismered, akkor jobb, ha itt hagyod.

Alapkezelő társaság "Otkritie"

Az IIS-hez való hozzáférést az OTKRITIE Management Company LLC alapkezelő társaság is biztosítja, ne keverje össze az azonos nevű brókerrel. Ezen kívül nincs mód online számlanyitásra Csak 50 000 rubeltől lehet befektetni. A befektetési bevétel díja legfeljebb 15%.

A felfedezés több érdekességet is kínál elkészült termékek:

• vannak lehetőségek tőkevédelemmel ellátott strukturált termékek, akkor be kell fektetnie 250 000 rubeltől;
• Tud minimális befektetési szint mellett alkalmazza valamelyik stratégiát 50 000 rubeltől. A velük végzett munka az alapkezelő társaságon keresztül történik;
• lehetőségem van ajánlások alapján kereskednek. Ebben az esetben az értesítések arról, hogy mely kötvényeket vásároljanak az IIS-en, SMS-ben érkeznek az ügyfél telefonszámára vagy e-mail-címére.

Ellentétben a brókerekkel, akik szinte versenyeznek alapkezelő társaságaikkal, az Otkritie aktívan együttműködik vele. Ezt bizonyítja, hogy ezen keresztül értékesítik a termékeket.

VTB

A VTB számos mutatóban alacsonyabb a fent említett vállalatoknál:

• Itt nincs mód az IIS távoli megnyitására;
• az ügyfél csak a részvény- és származékos piacokhoz kap hozzáférést. Továbbra is elérhetetlen a moszkvai és a szentpétervári tőzsde, valamint a devizapiac;
• a jutalékok magasabbak a versenytársakénál.

A jutalékokkal külön fogunk foglalkozni - a tarifával Szakmai színvonal»:

• 10 millió rubel forgalommal – 0,02124%;
• 5-10 millió rubel – 0,02596%;
• 1-5 millió rubel – 0,0295%;
• legfeljebb 1 millió rubel – 0,0472%.

Ha a " Befektetői szabvány", akkor a jutalék nem függ a forgalomtól és fix 0,0413% . Az érdekes javaslatok közül csak néhányat említhetek automatikus követési stratégiák. A velük való munkavégzés brókeren keresztül történik, és legalább 300 000 rubelnek kell lennie a számláján. A jelzéseket csak olyan orosz vállalatok részvényeire bocsátják ki, amelyeken kereskednek MOEX.

A fedezeti hitel feltételei– 13% short pozíciók és 16,8% long pozíciók. Ezenkívül a bank 0,2%-os jutalékot számít fel, ezt a jutalékot a kereskedés végén terhelik. Általában, ha kereskedni tervez egymaga, akkor ez nem a legjobb brókerválasztás az IIS számára. A „nyitás” ebből a szempontból sokkal jobban néz ki.

Alfa Capital

Az IIS egy alapkezelő társaságon keresztül nyílik meg. Ez a lehetőség azért érdekes, mert a társaság az első helyen áll a nyitott egyéni befektetési számlák számában (az alapkezelő társaságok között). A mellette szóló másik érv a társaság által kezelt befektetői alapok maximális összege.

Most az IIS-szel való munkavégzés feltételei:

• Nyithat számlát online anélkül, hogy a kormányzati szolgáltatásokkal foglalkozna, és különösen anélkül, hogy személyesen meglátogatná a cég irodáját;
• 10 000 rubelből fektethet be;
• Van 3 megbízható működési stratégia. Az alapokat OFZ-kbe, részvényekbe és vállalati kötvényekbe fektetik be. Sőt, statisztikát 2015 óta vezetnek róluk, vagyis abból az időből, amikor mindenki megengedhette magának az IIS-t;
• szolgáltatás nem nevezhető a legjövedelmezőbbnek– összesen 4%-ot kell visszafizetnie (évi 2% + a befektetett összeg 2%-a).

Elvileg az Alfa Capital Management Company-nál minden egyszerű és világos. A legfontosabb - megbízhatóság, ebből a szempontból a vezetők közé sorolható. Ha azon gondolkodik, hogy a megbízhatóság szempontjából hol jövedelmezőbb IIS-t nyitni, akkor feltétlenül menjen hozzá érdemes közelebbről megnézni.

Stratégiák az egyéni befektetési számlákkal való munkavégzéshez

Egyszerűen befektetheti az erre a célra elkülönített pénzeszközöket, és egyszerűen elfelejtheti őket 3 évre. De ahhoz hozza ki a legtöbbet a pénzéből, jobb a stratégia szerint dolgozni. hozni fog maximális pénzügyi megtérülés.

Röviden ismertetek néhány stratégiát az IIS-sel való munkavégzéshez.

1. A befektetési idő csökkentése. Ne feledjük, hogy 3 éven belül nem lehet pénzt felvenni, ellenkező esetben nem kapunk adókedvezményt, illetve számos cég kötbért is írhat le idő előtti számlazárás miatt. De van egy kiskapu, amely lehetővé teszi, hogy csökkentse azt az időszakot, amely alatt a pénz nem lesz elérhető. Ehhez A típusú (vagyis brókerrel megnyitott) IIS-re lesz szüksége. Számlanyitás megtörténik, de a pénz nem kerül oda azonnal. Például 2017 januárjában nyitották meg, majd 2018 decemberében (majdnem 2 évvel a nyitás után) 400 000 rubelt vezettek be, 2019 márciusában pedig 52 000 rubelt térít az állam. 2019 végén ismét beírunk 400 000 rubelt, 2020-ban adólevonást kapunk, és lezárjuk a számlát. Végül is csökkent a pénz befagyasztásának ideje.
2. Olyan bróker kiválasztása, aki a kuponokból és osztalékokból származó nyereséget bankszámlára, kártyára vagy ugyanazon cégnél lévő másik számlára veszi fel. Ebben az esetben megpróbálhat pénzt keresni magas osztalékkal járó értékpapírok vásárlásával. Ez igaz, a kockázat meredeken növekszik.
3. IRA a rokonoknak. Ha sok a pénz, akkor vesszük az összes családtagot, és mindegyiknek nyitunk egy IIS-t. Pénzt helyezünk el, és adókedvezményt kapunk.
4. Újrabefektetés– az adólevonást azonnal befizetjük egy normál számlára, és megtörténik a kereskedés.
5. Az IIS hosszú távú működése. Amíg a számla nincs lezárva, a nyereség után senki nem szed adót. Így nem kell bezárnia fiókját, és békében kell dolgoznia.
6. Rendszeresen befizethetsz kisebb összegeket és OFZ-kbe és részvényekbe fektetni. Néhány év múlva tisztességes összeg gyűlik össze.

Bármilyen stratégiát is választ, gondosan válassza ki brókerét. A kis IIS minősítésem segít ebben.

Általános kérdések

Ebben a részben megpróbálok röviden válaszolni leggyakoribb kérdések az IIS-hez kapcsolódóan:

• Befektetési határidő? 3 éves kortól.
• Lehetséges, hogy korai számlazárás? Igen ám, de a nyereség adólevonása vagy adómentessége megszűnik.
• Lehetséges több IIS?? Nem, egy személynek csak 1 fiókja lehet.
• Mennyit tudsz befektetni?? 400 000 rubelig ez a maximális összeg, amelyre a levonás vonatkozik. Ennek ellenére ne feledje, hogy évente akár 1 000 000 rubelt is befizethet a számlára.
• Mikor tudok befektetni? Ha a szerződést brókerrel kötik, akkor ez a számlanyitás után azonnal megtehető. Előnyös, ha megnyit egy IIS-t, hogy mindig legyen lehetősége szabad pénzt fektetni bele. A három éves időszak a szerződéskötés napjától számít.
• Hogyan lehet megnyitni egy IIS-t? Online. Ha ez a funkció nem elérhető, akkor a bróker/kezelő cég irodájában.
• Mi a különbség az alapkezelő társaság és a bróker között?? Az alapkezelő társasággal kötött megállapodás vagyonkezeléssel, a brókerrel pedig brókerszolgáltatással foglalkozik.
• Lehetséges az IIS átvitele egyik brókertől a másikhoz?? Igen, lehetséges.

Összegzés

Ha megnézzük, az IIS több okból is jövedelmezőbb, mint egy egyszerű bankbetét. A bankban a pénzed nem hoz több bevételt a szerződésben meghatározottnál, de ha IIS-szel dolgozol, akkor valós esélyed van több.

Ezért azt tanácsolom, hogy válasszon brókert (lehetőleg a megfontoltak közül), és nyisson meg egy IIS-t. Nem kell azonnal pótolni, de amikor megjelenik a szabad pénz, befektetheti, és csökkentheti a lefagyási időt. Emlékezik - a befektetés optimális ideje december, az adólevonást a következő év április 30-ig kell kiadni az előző évre.

Itt szeretném befejezni az egyéni befektetési számlák rövid áttekintését. Tegyen fel minden kérdést a megjegyzésekben, és ne felejtsen el feliratkozni a blogom frissítéseire. Ígérem lesz még sok érdekesség.

Ha hibát talál a szövegben, kérjük, válasszon ki egy szövegrészt, és kattintson Ctrl+Enter. Köszönöm, hogy segítesz a blogom jobbá tételében!

2017. június 18-tól a pénzeszközök IIS-be történő befizetésének küszöbértéke az adózási időszakra emelkedett - 400 000-ről 1 000 000 rubelre (2017. június 18-i szövetségi törvény, 123-FZ, a szövetségi törvény 10.2-1. cikkének 8. pontja). 1996. április 22. 39-FZ). Felhívjuk figyelmét, hogy az adótörvényben ilyen módosításokat nem hajtanak végre.

Az IIS változásai nem érintik a „járulékok” levonásának mértékét

Ugyanakkor az IIS „járulékokra” történő levonásának összege nem változott - továbbra is 52 000 rubelt tesz ki. Az adótörvénykönyv kimondja: ezt a levonást az IIS-hez az adózási időszakban befizetett pénzösszegben, de legfeljebb 400 000 rubelben biztosítják (az Orosz Föderáció adótörvényének 1. alpontja, 3. szakasz, 219.1 cikk).

Ebből következik, hogy az egyéni befektetési számla tulajdonosának már 2017-ben joga van egymillió rubelt befizetni rá, de legfeljebb 52 ezret téríthet vissza (a meghatározott adózási időszakra fizetett személyi jövedelemadótól függően). ).

Ugyanakkor a befizetett millió terhére az ügyfél jogosult befektetési műveleteket végezni. Számlazáráskor a kapott bevétel után 13%-os adót kell fizetni - vagyis ugyanazok a szabályok érvényesek, mint a normál brókerszámla zárásakor.

Az IIS módosításai előnyösek a „jövedelem” levonása szempontjából

A törvényi változások elsősorban a „jövedelem utáni” adókedvezményt érintik. A változtatások előtt az aktív befektetők számára nem volt kifizetődő a „jövedelem-levonás” - a befizetett 400 ezer rubel mellett nehéz volt ugyanannál a 400 ezernél többet keresni egy naptári évben, hiszen éppen akkor volt, amikor egy adott túllépte azt a küszöböt, hogy a „jövedelem” levonást kifizetődő legyen.

Ezenkívül a „jövedelem” levonás előnyös azon IIS-tulajdonosok számára, akik nem rendelkeznek hivatalos jövedelemmel, amely után 13%-os adót kell fizetni.

Az IIS-be történő belépés és a változtatások alkalmazásának időpontjai 2017-ben

A 123-FZ szövetségi törvény a hivatalos közzététel napján lép hatályba. 2017. június 18-tól az ügyfél legfeljebb egymillió rubelt helyezhet el egy IIS-be. Ezek a szabályok vonatkoznak a törvény hatályba lépése előtt nyitott egyéni befektetési számlákra is.

Emlékeztetünk arra, hogy a levonási jog elvesztése érdekében a számlavezetési szerződésnek legalább három évig érvényesnek kell lennie. A szövetségi törvény értelmében az egyéni befektetési számla tulajdonosa a két létező adólevonás egyikét részesítheti előnyben:

1. Levonás „járulékokra” - lehetővé teszi, hogy évente levonást kapjon az adózási időszakban egy meglévő számlán elhelyezett pénzeszközök alapján (de legfeljebb 400 ezer rubel), amely nem haladja meg az adóköteles jövedelem után fizetett adó összegét 13% -os kulcs (az osztalék nélkül) a meghatározott adózási időszakra (az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 219.1 cikkének 3. szakasza).

2. „Jövedelem” levonás - lehetővé teszi, hogy teljes mértékben mentesítse a személyi jövedelemadó fizetése alól az értékpapírokkal, valamint az egyéni befektetési számlán lévő származékos pénzügyi eszközökkel végzett tranzakciókból származó bevételt. A levonás az IIS lezárásakor történik (az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 219.1 cikkének 4. cikke).

Az egyéni befektetési számlán elhelyezhető maximális összeg 1 millió RUB-ra emelkedett. Miért döntöttek úgy az orosz hatóságok, hogy meghozzák ezt az intézkedést, és hogyan segít ez a magánbefektetőnek?

Fotó: Vladimir Trefilov / RIA Novosti

Június 14-én, szerdán a Szövetségi Tanács jóváhagyta azt a törvényjavaslatot, amely egy naptári év alatt 2,5-szeresére – 400 ezerről 1 millió rubelre – emeli az egyéni befektetési számlán (IIA) elhelyezhető maximális összeget.

A törvény az elnök általi aláírása és hivatalos közzététele után lép hatályba. Mind az első típusú befektetési számlákra, amelyek személyi jövedelemadó-visszatérítést biztosítanak (NDFL, 13%), mind a második típusú IIS-re, amelyek tulajdonosai mentesülnek a befektetési bevétel utáni adófizetés alól, de legalább három évig kell befektetni. Figyelemre méltó, hogy az IIS maximális adólevonása nem változik - ugyanazon a szinten marad, 52 ezer rubel. Így még ha egy befektetési számla tulajdonosa 1 millió rubelt is elhelyez rajta, ebből az összegből a személyi jövedelemadónak csak egy részét tudja visszafizetni (130 ezer rubelből 52 ezret).

Amint azt Alekszej Timofejev, a NAUFOR igazgatótanácsának elnöke kifejtette, 1 millió rubel. Lehetőség lesz új és a korábbi években nyitott befektetési számlákra is befizetni. Ha idén egy befektető már 400 ezret befizetett egy egyéni befektetési számlára, akkor a törvény elfogadása után ezt az összeget még 600 ezer rubelrel egészítheti ki.

Miért történik ez?

Az RBC által megkérdezett szakmai piaci szereplők és pénzügyi szakértők egyetértenek abban, hogy az egyéni befektetési számlákra vonatkozó jogszabályi változtatások a második típusú befektetési számlák népszerűségének növelését célozzák. Az oroszok most az első típusú IIS-t részesítik előnyben, amelyre feltehetnek egy bizonyos összeget, azonnal adólevonást kérhetnek és értékpapírokat kereshetnek, ahelyett, hogy három évig megtartanák azokat. A 400 ezer rubelnél nagyobb értékű számlákból azonban lehetetlen teljes levonást kérni. megváltoztathatja ezt a helyzetet, véli Timofejev. „Valójában az emberek egyszerűen pénzt keresnek a levonásokkal, és gyakran nem vásárolnak értékpapírokat az első típusú számlákon elhelyezett pénzből” – magyarázza Szergej Koroljev, az Alor Broker elemzője. Elmondása szerint az állam sokkal jobban érdekelt a második típusú számlák fejlesztésében, de jelenleg ezek száma nagyságrenddel kisebb, mint az első típusú IIS.

A lényeg – folytatja Koroljev –, hogy a második típusú számla az agresszívabb befektetőknek szól, akik hajlandóak kockázatos eszközöket vásárolni. „Az ilyen befektetők előnyben részesítik azt a lehetőséget, hogy elkerüljék a befektetési nyereség utáni adófizetést, ahelyett, hogy adólevonást kapnának. És nem adót fizetni egy millió után sokkal érdekesebb, mint nem fizetni 400 ezer rubel után” – mondja. „A hozzájárulás összegének növelése elősegíti a befektetési számlák népszerűségének növelését és a gazdagabb ügyfelek piacra vonzását” – mondja Anna Kuznyecova, a moszkvai tőzsde ügyvezető igazgatója.

Van azonban ezzel ellentétes vélemény is. A Safmar Financial Investments igazgatótanácsának elnöke, Oleg Vyugin nem ennyire optimista. „Számomra úgy tűnik, egymillió vagy 400 ezer rubel. „nem olyan jelentős különbség, amely vonzza a gazdag embereket” – hangsúlyozza. Az új törvény elfogadása nem vezet tömegesen új egyéni befektetési számlák nyitásához – véli a finanszírozó. „Úgy gondolom, hogy számuk a szokásos ütemben fog növekedni” – összegzi.

Mi változik a befektető számára

Az IIS-hez való maximális hozzájárulás növelése kiterjeszti a számlatulajdonos befektetési lehetőségeit, mondja Alexey Timofeev, a NAUFOR munkatársa. Elmondása szerint ez az intézkedés lehetővé teszi az ügyfelek számára, hogy diverzifikáltabb portfóliót alakítsanak ki, mivel egy millióan sokkal több értékpapírt vásárolhatnak, mint 400 ezer rubel.

Korábban azoknak a befektetőknek, akik nagy összeget akartak befektetni, egyszerre kellett egyéni befektetési számlát és normál brókerszámlát nyitniuk: az elsőbe 400 ezer rubelt, a másodikba pedig nagyobb összeget helyeztek el – mondja Szergej Szkorobogatov, a befektetési vezető. az FG BCS tanácsadója. „Nagyon kényelmetlen volt. Ha két brókerszámlája van, akkor két utasítást kell benyújtania, és be kell váltania a kereskedési terminálon, így technikai szempontból az IIS-hez való maximális hozzájárulás 1 millióra emelése leegyszerűsíti a befektetési folyamatot a befektető számára” – mondja a szakértő. .

A moszkvai tőzsde szerint idén januárban a regisztrált befektetési számlák száma meghaladta a 200 ezret, ugyanakkor a NAUFOR 13 milliárd rubelre becsüli az IIS-ben 2016-ban elhelyezett pénzeszközök mennyiségét. A NAUFOR becslései szerint ez év áprilisában az IIS-ben lévő alapok mintegy 43%-át orosz vállalatok részvényeibe, 16%-át vállalati kötvényekbe, 11%-át OFZ-kbe fektették. Az alapok körülbelül 10%-a Oroszországban forgalmazott külföldi társaságok részvényeiben, eurókötvényekben, befektetési alapokban és ETF-ekben volt, a fennmaradó 20% pedig készpénzben.

Az egyéni befektetési számla (IIA) egy speciális brókerszámla, amely adókedvezményt nyújt személyi jövedelemadó fizetése során. Ez az eszköz 2015. január 1-jén vált elérhetővé az oroszok számára. A befektető csak egy egyéni befektetési számlát nyithat, és évente legfeljebb 400 ezer rubelt helyezhet el rajta. IIS-szerződést köthet brókerrel vagy alapkezelő társasággal. Az első esetben az ügyfél önállóan hajtja végre a tranzakciókat, és teljes mértékben ellenőrzi a számláját, a második esetben a cég kezeli a pénzét.

Az IIS-alapok befektethetők Oroszországban forgalmazott értékpapírokba, beleértve a részvényeket, állam- és vállalati kötvényeket, beleértve az eurókötvényeket, valamint tőzsdén kereskedett alapokba (ETF), befektetési alapokba stb.

Jelenleg a magánszemélyek IIS-ben történő biztosításának lehetőségét tárgyalják 1,4 millió összegben.